精選好文高效家族慈善:架構家族傳承與影響力的永續之路

2023 年 9 月 8 日

隨著人們慈善意識的不斷提高和慈善事業的不斷完善,中國企業家們正在將多年的商業經驗和理念融入公益慈善事業,逐步演進家族慈善。從早期的企業和個人捐贈,到建立專業化平臺,再到運營系統化、持續性的慈善基金會,最終發展為永續慈善計畫,以更系統和可持續的方式推動家族慈善的傳承和增長。

 

1家族慈善覆蓋公益領域的獨特性

社會上存在著各種公益慈善形式。不管是參加公募慈善基金還是成立自家的家族慈善基金,很多家族在參與慈善公益專案時,往往面臨兩個常見問題:第一,捐贈效果未達預期;第二,不確定慈善專案是否符合家族慈善的戰略定位。

那麼,家族慈善應如何選擇慈善專案呢?我們可以結合家族慈善獨特的特點來進行慈善專案決策。

首先,家族慈善不同於其他慈善形式,其資金來源於家族財富創造和增值,不受公共社會認知制約,可以用於任何合法目的,甚至是其他人認為不重要的領域。相比之下,公益籌款可能更容易為兒童籌集資金,而家族慈善則可以支持一些社會關注度不高但對某一細分群體影響深遠的專案。

其次,家族慈善的資金更穩定更長情,在專案上有更多自由的時間和資源投入。與公募基金會和政府福利專案不同,家族慈善可以投入一些複雜但具有長期社會影響的專案,甚至是不立即見效的專案,允許有試錯的空間。

此外,公益慈善基金通常只能覆蓋特定活動,而家族慈善的資金可以靈活運用於各種專案,例如學生資助和社工支持,使得家族慈善在推動公益事業的有效性和效率方面具有巨大優勢。

 

 

2“慈善信託+慈善基金會”雙驅動慈善模式

家族慈善不僅滿足社區需求,更是推動整個社會發展的力量。然而,單一捐贈的效果只有一次,並且往往不能很好地跟進到專案中去實施,而通過慈善信託和慈善基金會則可以長期運作,實現持續的社會效益。

簡單來說,慈善信託是一種信託契約,一旦家族資金放入慈善信託,就永遠只能用於慈善用途,與家庭自有資金和企業裏的資金分隔開來,不受影響。慈善信託通常由信託公司託管,無需家族自行處理行政事務,因此具備便捷和永續的特點。而慈善基金會則是以公司架構成立,需要董事會成員來管理基金會的運作;並且由於其公司結構,基金會可以聘請專業人員來管理。

通常,成熟的大企業或家族將慈善信託與慈善基金會結合起來使用,以實現“1+1大於2”的效果。通過慈善信託架構的設計,充分發揮信託制度的優勢,可以實現慈善資產的有效隔離和保護,確保慈善資產的獨立性和安全性,同時增強慈善資產的保值和增值能力。與此同時,家族慈善基金會還可以對整個家族的慈善戰略進行統一規劃,根據不同領域的需求設立不同的專項慈善信託專案,滿足各種層次的公益慈善需求。

例如,比爾·蓋茨採用了“慈善信託基金+慈善基金會”的雙驅動架構模式,使用信託資金進行投資,並將收益用於基金會,而基金會則負責監督慈善專案。由“比爾及梅琳達·蓋茨”信託基金負責管理投資資產,並在需要時將資金劃撥給基金會,以支持基金會的慈善目標,而“比爾及梅琳達·蓋茨”慈善基金會則負責管理和運作慈善專案。

亞太地區的一些大慈善家也採用類似的模式。比如,中國美的集團創始人何享健先生,在家族慈善事業上同樣使用了“慈善信託+慈善基金會”的雙驅動慈善模式。何享健成立了“和的慈善信託”以及“廣東和的慈善基金會”,這兩者作為共同拉動家族慈善事業的兩匹馬車,讓美的家族成為國內家族慈善的先鋒,同時也成為業內的典範。在這種雙驅動模式下,慈善信託成為確保慈善永續的通道和載體,而慈善基金會則扮演了慈善專案的發掘、評估、實施、管理和監督的角色,成為慈善活動的真正主體。

 

3家族設立慈善架構的最佳時間

儘管家族慈善可以隨時進行,但有兩個時間點比較適合進行慈善架構設計。

首先,在考慮財富傳承安排時,成立慈善結構是一個明智之選。許多企業家,如比爾·蓋茨和中原地產的創始人施永青先生,都選擇不將所有財富傳給子女,而是希望他們能夠自己管理和創造財富,因此,在制定財富傳承計畫時,他們會考慮慈善結構,以回饋社會。例如,施永青基金於1994年成立,是一個私人家族慈善基金。成立初期,主要通過捐款資助學院和社福機構。直至2008年,施永青將個人持有的中原地產代理有限公司、中原(中國)物業顧問有限公司和中原策略投資有限公司的股份全部捐入基金,並在2010年將大部分am730的股份捐給基金,以促進社會公益事業的發展。

一份由惠裕全球家族智庫發佈的慈善調研報告顯示,家族進行慈善的初衷一半是回饋社會,另一半是為家族的長遠傳承考慮。通過慈善,家族可以傳承家族價值觀給下一代。通過建立慈善結構,更容易實現家族的永續傳承。例如,洛克菲勒的石油公司早已不存在,但洛克菲勒基金會在過去一個世紀中為社會做出了巨大的貢獻,並不斷壯大。

第二個合適的時間點是在公司上市之前設立慈善結構,這是一種高瞻遠矚的規劃。現在許多年輕的企業家和科技新貴也熱衷於參與慈善事業。許多科技公司,如穀歌、小米等,都採取了這種做法。好處在於,一旦公司上市,就可以立即獲得大量的慈善資金,從而早早開始慈善事業,踐行社會責任,同時也提高企業的聲譽和影響力,有利於企業的發展和股價的不斷提升。

 

4讓家族慈善資源得到最大化的利用

在慈善信託和基金會的運作過程中,慈善基金的管理至關重要,其中最關鍵的是確保資源得到最大化利用,這不僅影響資產分配、合作夥伴選擇,還涉及資產配置策略等方面。

家族慈善的管理是一項系統性工程,只有基金會的投資能夠帶來良好的回報,才能確保有源源不斷的捐贈資金。大型的基金會通常會雇傭外部專業人員來管理基金的投資,或尋求高質量的外部服務機構的支持。目前,一些金融機構正在將慈善與金融產品和服務相結合,為家族客戶提供更多選擇。

此外,影響力投資作為一種實現社會效益的手段與慈善並行。與傳統慈善不同的是,影響力投資同時追求金融收益,通過投資有社會效益的專案,實現社會和金融的雙重回報,從而實現慈善事業的永續經營。當前,全球慈善領域投資最多的專案包括教育、扶貧事業和醫療,有些專案需要長期的投入才能見到成果,可能不適合一般企業進行投資,但家族慈善可以勝任這一角色。這種協作和創新的精神將有助於建立更加繁榮、公平和可持續的社會。

通過家族慈善的不斷發展和精細管理,家族可以實現社會責任的履行,促進共同富裕,傳承家族價值觀,同時在社會中建立持久的影響力。這樣的慈善模式將有助於構建更美好的社會和未來。

 

文|《家族辦公室》曾淑玲

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